這兩年，大家都知道國內太卷了 。因此很多企業都萌生出境外投資的意愿，但企業合法開展跨境業務，首先就需要辦理ODI備案。

因為我國在資本對外投資方面有嚴格的管控，而企業如果想對外進行投資，賺取利潤，則是需要在政策的指導下，合規的辦理相關手續后，資金才能合法順利的出境。而境外投資備案（ODI）就是其中一個蕞常見的方式，也是企業！！境外投資的法定義務。

但是辦理ODI備案涉及境內外公司，各類資料準備，還有多部門流程審批，所以很多朋友都覺得一頭霧水、沒有方向，很難辦理。

為了幫助大家了解ODI，我們特地整理了這一份文檔 。

什么是ODI？

ODI，英文全稱為Overseas Direct Investment，即境外直接投資。指在我國境內依法設立的企業通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為。

ODI備案的作用 

·企業通過ODI可以資金合法出境

·只有ODI備案后，境外投資利潤回流才可以合法回流

·建立跨境資金池，優化資源配置和稅務

·方便國外公司與國內外資公司合作

·我國企業進入國外市場的必備條件

不做ODI，會怎么樣？ 

前幾天，外管局青島市分局發布一張巨額罰單，因違反規定將外匯匯入境內，一企業沒收違法所得1027.777884萬元，處罰款4731.014925萬元，罰沒合計5758.792809萬元 。

《中華人民共和國外匯管理條例》

第三十九條　有違反規定將境內外匯轉移境外，或者以欺騙手段將境內資本轉移境外等逃匯行為的，由外匯管理機關責令限期調回外匯，處逃匯金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處逃匯金額30%以上等值以下的罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第四十一條　違反規定將外匯匯入境內的，由外匯管理機關責令改正，處違法金額30%以下的罰款；情節嚴重的，處違法金額30%以上等值以下的罰款。

非法結匯的，由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌，處違法金額30%以下的罰款。

因此，ODI備案不僅僅是合規的要求，也是為后續利潤回流做基礎工作。在從事跨境業務時，對于資金的跨境出入，我們一定要嚴守合規，做到小心謹慎，不然一不小心就容易踩坑，引致巨額罰款和刑事責任。

ODI備案的主要要求 

其實國家并沒有對ODI備案提出明確的指標要求，而且隨著ODI備案的逐步普及，網傳的很多指標其實并不準確。

除此外，每個地方也有本地的操作實務。【ODI一點通】羅列出常見的、多數地方認可的指標，列舉如下：

1、原則上要求成立滿1年以上，且有完整的經審計的財務報表。如成立時間不滿1年，一般需提供上級母公司審計報告。

2、近1年會計事務所出具的審計報告。資產負債率好低于70%，越低越好。

3、股東背景、資金來源、境外投資項目必須真實、合法。

4、企業有足額的存款用于支付境外投資款。

5、有完善且合理的境外投資使用計劃。

境外投資是指投資者通過購買或投資海外資產或公司股權，以獲得經濟利益的行為。其原理主要包括以下幾個方面：

1. 多元化投資：境外投資可以幫助投資者實現資產的多元化配置。通過將資金投資于不同國家和地區的經濟領域，可以降低風險，平衡不同市場間的波動。

2. 市場機會：投資者可以通過境外投資來尋找更有吸引力的市場機會。某些國家或地區在特定行業或領域具有競爭優勢，投資者可以利用境外投資來獲得更高回報和增長的機會。

3. 資源和技術獲取：境外投資可以幫助企業獲取更多的資源和技術。部分國家擁有豐富的資源和先進的技術，投資者可以通過投資這些地區來獲取資源供應或技術轉讓，提升企業競爭力。

4. 國際化品牌：境外投資有助于企業實現品牌國際化。通過投資海外市場，企業可以擴dapinpaizhiming度，提高國際聲譽，增強品牌影響力。

5. 利用稅收優惠：一些國家或地區為吸引外資提供了稅收優惠政策。通過境外投資，投資者可以利用這些政策，降低稅負，增加投資收益。

總之，境外投資是利用跨國經濟合作與全球化發展趨勢帶來的機遇，通過把資金投資于海外市場，實現資產配置多元化、市場機會優化和資源獲取的過程。