1、ODI備案概述

境內(nèi)企業(yè)對外投資時，不論是新設(shè)公司、新建項目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)等，事先都需要經(jīng)過有關(guān)部門的批準(zhǔn)或備案，這一過程就是我們通常所說的“ODI備案”。如果企業(yè)的境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實行核準(zhǔn)管理。境內(nèi)企業(yè)必須首先辦理境外投資備案/核準(zhǔn)，獲得相應(yīng)證書，才能合法合規(guī)開展境外投資活動。境外投資備案需要經(jīng)過商務(wù)部、發(fā)改委及外匯局三個部門的備案/核準(zhǔn)及登記。

2、ODI備案審核規(guī)定

根據(jù)發(fā)改委11號令與商務(wù)部3號令相關(guān)規(guī)定，境內(nèi)投資主體辦理備案或申請核準(zhǔn)的具體部門需根據(jù)投資性質(zhì)、投資主體類型及投資金額來確定。發(fā)改委對企業(yè)境外投資的敏感類項目實行核準(zhǔn)手續(xù)，對非敏感類項目實行不同的備案手續(xù)；商務(wù)部對境外投資的敏感類項目實行核準(zhǔn)管理，對其他情形的境外投資實行備案管理。但在確定“敏感項目”時，發(fā)改委與商務(wù)主管部門之間也存在著一些差異。

《報告》涵蓋了ODI定義、ODI備案概述、ODI備案審核規(guī)定、ODI備案適用情形及辦理條件、中國ODI監(jiān)管體系等內(nèi)容，更多內(nèi)容參見完整版報告。

二、備案要點

1、ODI備案流程

在ODI備案做法上，商務(wù)主管部門和發(fā)改委境外投資審查工作原則上是獨立進(jìn)行的，可同時發(fā)起并單獨提交。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)簽發(fā)核準(zhǔn)文件或者《境外投資項目備案通知書》；商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項，為滿足條件的企業(yè)簽發(fā)《企業(yè)境外投資證書》；外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)，取得前述兩份證書之后，需要在銀行完成外匯登記手續(xù)，由銀行發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》，境內(nèi)主體即可到銀行進(jìn)行外匯登記，完成以上步驟后方可實施ODI項目。

2、ODI備案申請材料

發(fā)改部門和商務(wù)部門對企業(yè)申請境外投資備案及核準(zhǔn)需提交的資料有所不同，受理后審查申請材料時，對不符合法定要求的或有必要需對申請材料進(jìn)一步說明的，商務(wù)主管部門通過商務(wù)ODI系統(tǒng)、發(fā)改部門通過發(fā)改ODI系統(tǒng)通知企業(yè)對材料進(jìn)行調(diào)整、補(bǔ)充或完善，企業(yè)需根據(jù)反饋再次提交補(bǔ)充文件。