什么是37號文？

37號文，全稱是《國家外匯管理局關(guān)于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》，主要針對境內(nèi)居民個人直接投資PRC Individuals Direct Investment的外匯管理。其目的在于簡化境外投資的外匯管理流程，提高效率。

ODI備案和37號文的主要區(qū)別

ODI備案和37號文適用于不同的主體和場景。

ODI備案（對外直接投資備案）

適用企業(yè)：

- 所有中國境內(nèi)注冊的企業(yè)：包括國有企業(yè)、民營企業(yè)、合資企業(yè)、外商投資企業(yè)等。

- 適用場景：企業(yè)計劃進行對外直接投資（ODI），即在境外設(shè)立新公司、并購境外企業(yè)或進行其他形式的對外投資活動。

備案流程：

1.企業(yè)需要向相關(guān)政府部門（如國家發(fā)展和改革委員會、商務(wù)部及外匯管理局）提交申請進行備案或?qū)徟��?

2.具體要求和流程會根據(jù)投資的規(guī)模、投資行業(yè)及投資目的地的不同而有所差異。

37號文（《國家外匯管理局關(guān)于進一步簡化和改進直接投資外匯管理政策的通知》）

適用主體

1所有中國境內(nèi)的企業(yè)：企業(yè)在進行跨境直接投資、利潤匯回等外匯操作時，需要按照37號文的規(guī)定進行外匯管理。

2. 所有中國公民和居民：如果涉及個人的跨境投資、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、收益匯回等外匯操作，也需要遵循37號文的相關(guān)規(guī)定。

適用場景：

- 企業(yè)或個人進行對外投資時需要進行外匯登記。

- 涉及跨境資金的匯出和匯入。

· 利潤和收益的匯回及分配。

操作要求：

- 37號文簡化了外匯管理流程，要求企業(yè)和個人在進行這些外匯操作時進行相應(yīng)的備案或登記，并遵循外匯管理的相關(guān)規(guī)定。

- 企業(yè)或個人需要向外匯管理部門提交相應(yīng)的文件和資料。

辦理ODI的流程

境外投資（ODI）備案涉及到商務(wù)部、發(fā)改委和外匯局三個部門。

發(fā)改委立項：向發(fā)改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內(nèi)投資人簽署各項所需法律文件，待發(fā)改部門核準或備案，發(fā)放核準文件或備案通知書。

商務(wù)部審批發(fā)證：商務(wù)部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年在境外開展投資。

外匯管理局備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

辦理成功后會得到兩份分別由商務(wù)部和發(fā)改委頒發(fā)的證書：《企業(yè)境外投資證書》和《境外投資項目備案通知書》。

需要注意的是：ODI根據(jù)投資金額大小、行業(yè)、國家等因素，分為備案制和核準制。如果是涉及敏感行業(yè)，無論項目投資金額大小，一律提交商務(wù)部和發(fā)改委進行核準。