ODI備案的申請條件：

符合境外投資的定義，即境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購等方式在境外擁有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)；

符合主體和成立時間要求，即企業(yè)需在境內(nèi)依法成立，且成立時間需滿一年，以便提供完整的財務報表和審計報告；

符合股東背景、資金來源、投資真實性的要求，明確境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源，以及境外投資項目的真實性；

符合財務要求，建議凈資產(chǎn)回報率高于5%，資產(chǎn)負債率低于70%，且近一年內(nèi)無虧損。

需要辦理ODI備案的幾種情況

企業(yè)想要合法實現(xiàn)海外投資，必須經(jīng)歷嚴謹?shù)腛DI備案流程。這一步驟對于企業(yè)的“走出去”戰(zhàn)略至關(guān)重要，不僅能確保資金出境合規(guī)，還能讓海外利潤合法回歸國內(nèi)。來看看需要進行境外投資（ODI）備案的幾種常見情況：

1. 企業(yè)有海外上市需求

對于有計劃到海外上市的企業(yè)，如采用紅籌架構(gòu)、VIE架構(gòu)等方式，進行境外投資備案（ODI）是不可或缺的步驟。這既有助于境外融資和資本運作的便利性，為未來投資退出提供方便，同時也是基于稅務方面的考量，確保企業(yè)稅務合規(guī)。

2. 海外直接投資并購及擴張需求

企業(yè)計劃在海外進行直接投資、并購或與現(xiàn)有業(yè)務進行擴張時，銀行在處理相關(guān)匯款業(yè)務時，會要求企業(yè)提供ODI備案文件，這是確保資金合規(guī)出境的重要步驟。

3. 海外子公司返程投資

國內(nèi)公司在海外設(shè)立的子公司計劃再返回國內(nèi)設(shè)立外資公司，當這家外資公司在開立外匯銀行賬戶時，銀行會要求提供之前國內(nèi)公司對海外子公司投資所申請的ODI備案文件。這是確保外資公司資金來源合法性的重要措施。