哪些企業需要辦理ODI備案？

1、有開展跨境電商業務的企業

大額資金出入境需提供ODI備案證書。

2、大額資金出入境需提供ODI備案證書

企業需要向外投資項目進行匯款或需將利潤回流境內時，需提供合規對外投資證明至銀行，銀行才能進行相應的匯款操作。

3、在海外設立子公司的企業

國內公司在海外設立子公司，要開立當地銀行賬戶或需內地匯款到境外時，都需境內母公司提供ODI備案證書，銀行才會同意打款操作。

4、境外上市（紅籌/VIE架構搭建）

有境外企業上市合規需求以及境外成立股權激勵平臺等情況需要辦理境外投資備案。

對外投資備案(核準)對象主要分為三種：

1、設立終目的地企業需備案(核準)

為掌握對外投資資金真實去向，同時也有利于為對外投資企業提供服務和保障，《暫行辦法》明確對外投資備案(核準)實行終目的地管理原則，進行“穿透式”管理。

根據《暫行辦法》規定，除另有規定的以外，對外投資的市場主體、決策主體、執行主體和責任主體，按照“政府引導、企業主導、市場化運作”的原則開展對外投資，在境外設立(包括兼并、收購及其他方式)企業前，應按規定向有關主管部門提交相關信息和材料;符合法定要求的，相關主管部門為其辦理備案或核準。

這里所述的企業為終目的地企業，終目的地指境內投資主體投資終用于項目建設或持續生產經營的所在地。這就是所謂的終目的地管理原則。

2、空殼公司不備案(核準)

穿透性管理意味著對于終目的地企業設立的路徑上所進行的投資行為不予理會。具體而言，就是對于境內投資主體投資到終目的地企業的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。