ODI備案流程

1、ODI初步需要客戶提交的資料

①準(zhǔn)備必要的文件，如企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、企業(yè)管理者身份證等。

②境內(nèi)公司好成立滿1年以上，能提供完整的經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表。

③近期獨(dú)立第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不能出現(xiàn)虧損。

④凈資產(chǎn)回報(bào)（收益）率建議高于5%，資產(chǎn)負(fù)債率建議低于78%。

⑤股東背景、資金來源必須真實(shí)、合法。

申請(qǐng)ODI需要滿足以下條件：

1. 符合“境外投資”定義

境內(nèi)企業(yè)通過新設(shè)、并購(gòu)和其他方式，在境外擁有非金融企業(yè)或取得非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為

2. 符合主體和成立時(shí)間要求

主體需是我國(guó)境內(nèi)依法成立的企業(yè)。但成立時(shí)間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告，很難通過審批部門的核準(zhǔn)或備案

3. 符合股東背景、資金來源、投資真實(shí)性要求

具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源，（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項(xiàng)目真實(shí)性的，通過審查的概率才會(huì)高！

4. 符合財(cái)務(wù)要求

建議凈資產(chǎn)回報(bào)率好是高于5%，同時(shí)資產(chǎn)負(fù)債率好低于70%，且近一年第三方會(huì)計(jì)事務(wù)所出具的審計(jì)報(bào)告不要出現(xiàn)虧損。

被監(jiān)管視作異常的情形

國(guó)家鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行合法合規(guī)的海外投資，并為此加強(qiáng)了對(duì)“非理性對(duì)外投資”的監(jiān)管力度。2016年12月6日，國(guó)家發(fā)改委、商務(wù)部、人民銀行、外匯局四部門的負(fù)責(zé)人在回答記者提問時(shí)明確表示，將加強(qiáng)對(duì)特定類型對(duì)外投資的關(guān)注，這些類型的投資可能包含風(fēng)險(xiǎn)隱患。以下是一些可能被監(jiān)管機(jī)構(gòu)視為異常的投資行為：

業(yè)務(wù)無關(guān)：如果企業(yè)的海外投資項(xiàng)目與其主營(yíng)業(yè)務(wù)完全不相關(guān)，這可能被視為異常行為。

母小子大：當(dāng)一家企業(yè)的境外子公司的投資規(guī)模遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其境內(nèi)母公司的實(shí)際實(shí)力，且母公司的財(cái)務(wù)狀況不足以支持如此大規(guī)模的投資時(shí)，這種投資模式會(huì)被認(rèn)為是異常的。 

快設(shè)快出：某些投資者通過設(shè)立“空殼公司”來進(jìn)行境外投資，目的是快速將境內(nèi)資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到境外。這類公司往往在境內(nèi)沒有實(shí)質(zhì)性的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，在成立不久之后就開始境外投資活動(dòng)，隨后可能通過出售股份等方式退出，以此達(dá)到“快設(shè)快出”的目的。